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투자생활

[연금저축] 세액공제와 ETF 매매 활용 방법!

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    현대 사회에서는 노후 대비의 중요성이 점점 커지고 있습니다.

    안정된 노후를 위해 많은 사람들이 연금저축 계좌를 활용하고 있는데요, 이 계좌는 단순히 노후 대비를 넘어 세금 혜택과 투자 수익을 동시에 누릴 수 있는 유용한 금융 상품입니다.

    하지만, 혜택을 최대로 활용하기 위해서는 몇 가지 유의할 점이 있으며

    오늘은 연금저축 계좌의 세액공제 혜택과 ETF 매매 활용을 통한 투자수익을 효과적으로 관리하는 방법에 대해 알아보겠습니다.

     

     

    ▶ 연금저축 계좌 상품에 대한 이해

    1) 연금저축 계좌란?

    연금저축은 만 55세 이후 연금으로 수령 시 세제혜택 적용이 가능한 장기 투자상품 입니다.

     

    연금저축은 일정 요건을 충족하는 경우

    ① 납입기간에는 세액공제를,

    ② 연금수령시에는 연금 소득세 (3.3% ~ 5.5%. 지방소득세포함) 를 적용 받게 됩니다.

     

    2) 연금저축 계좌 세액공제와 적용 세제에 대해

    구분 내용
    세액공제 연간 600만원 (퇴직연금계좌 합산 900만원) + ISA 전환금액의 10% (300만원 한도)
    적용세제 ① 연금저축계좌를 연금외수령 하는 경우, 연금수령 대비 고율의 과세가 적용됩니다.
    ② 연금저축계좌의 자금구성에 따라 적용되는 세율이 다르며
    가입자는 연금수령 및 자금 인출 전 국세청의 '연금보험료 등 소득,세액공제 확인서'를 제출하면 과세제외금액으로 인정받아 세금 절약이 가능합니다. 
    자금인출 순서 ①과세제외금액 ≫ ②이연퇴직소득 ≫ ③과세대상소득 (세액공제 받은 금액+운용소득)
    순으로 인출되어 원천징수

    과세제외금액의 인출순서
    • 인출하는 당해 연도에 납입한 금액 (ISA 전환금액 제외)
    • 인출하는 당해 연동에 ISA에서 연금저축계좌로 전환된 금액
    • 해당 연금저축계좌에서 매년 세액공제 한도 (600만원) 및 ISA 전환금액 중 세액공제 한도를 초과한 금액
    • 그 외에 세액공제를 받지 않은 금액
    연금수령 ① 과세제외금액 : 비과세 
    ② 이연퇴직소득 : 이연퇴직소득세의 70%를 수령액으로 비율 안분
    ③ 과세대상소득 : 연금소득세 (3.3%~5.5%) 적용

    연금 외 수령 과세제외 금액 : 비과세
    이연퇴직 소득 : 퇴직소득세 100% 부과
    과세대상 소득 : 기타소득세 16.5% 적용

     

    3) 연금저축 계좌 납입과 운용

    구분 내용
    납입한도 연간 1,800만원 1) + ISA 만기계좌의 전환 금액 2)

    1) 전금융기관 퇴직연금계좌의 개인부담금, 연금저축계좌 합산
    2) 개인종합자산관리계좌 (ISA)의 계약기간 만료일 60일 이내에, 해당 계좌 잔액의 전부 또는 일부를 연금계좌로 납입한 금액
    운용방법 ① 연금저축계좌
    : 가입자는 계좌내에서 다양한 펀드를 금융상황 변동에 따라 자유롭게 선택하여 투자 가능

    연금저축계좌는 연금저축전용펀드 및 ETF (인버스, 레버리지는 금지),
    상장리츠에 한하여 편입가능

    4) 연금저축계좌에서 ETF 매매 알아보기

    Q. 연금저축계좌에서 ETF 매매하려면 별도 신청이 필요한가요?

    A. 아닙니다. 연금저축계좌를 개설하셨다면 별도의 신청 없이 매매 가능합니다

     

    Q. 연금저축계좌 전용 ETF 상품이 별도 있나요?

    A. 퇴직연금의 경우와 달리 연금저축은 파생 ETF (레버리지 &인버스)를 제외한 국내상장 모든 ETF가 거래 가능합니다. 

     

    Q. 연금저축계좌에서 ETF 매매 시 세금은 어떻게 되나요?

    A. 연금저축계좌 내에서는 매매차익 / 분배금에 대한 배당소득세를 과세하지 않고, 계좌에서 최종 인출 시에         만 소득 원천에 따라 과세됩니다. 

     

     

    ▶ 마무리하며

     

    연금저축 계좌는 세액공제와 투자수익을 동시에 누릴 수 있는 매력적인 금융 상품입니다.

    하지만 이를 최대한 활용하려면 세제 혜택의 구조를 이해하고, 투자 상품을 신중히 선택하며, 장기적인 시각으로 관리하는 것이 중요합니다.

    지금부터라도 연금저축 계좌의 혜택과 수익을 지키는 전략을 세워 노후 대비를 철저히 준비하세요.

    꾸준한 관리와 관심이 안정적인 미래를 보장해드릴 수 있습니다. 

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